月末は黒字でも月中に不足する。週次資金繰りの使い方

最初に押さえたいこと

月単位の合計では、月の途中の残高が見えないためです。大きな入金より前に給与や仕入代の支払がある場合は、週次や日次で予定を並べて資金の谷を確認します。

月次表をそのまま細かくしない

短期の管理では、売上予測より請求書や支払予定など、日付が分かる情報を優先します。現在の口座残高を起点に、入金日、振込日、引落日を記載します。複数口座を使う会社は、会社全体の残高に加え、引落口座に必要額があるかも確認しましょう。

入金予定日が相手の回答で確認できているものと、社内の期待で置いているものを分けます。振込日が休日に当たる場合など、実際の決済日も確認が必要です。資金移動を入金と支出の両方に計上した際は、会社全体の収支に二重反映しないようにします。

資金が厳しい時期は、表を作ったままにせず、入金実績と予定変更を短い周期で確認します。誰が取引先への確認を行い、誰が金融機関へ相談するかを決めます。支払の変更は相手との合意を前提とし、表の数字だけを後ろへ動かして不足を解消したように見せないことが大切です。

本稿は一般的な実務解説です。計算例は単純化した説明用で、顧客の支援実績や成果を示すものではありません。